사회초년생과 은퇴준비자 연금저축 활용법 총정리

사회초년생과 은퇴준비자를 위한 연금저축 활용법을 알아보겠습니다.

연금수령시 알아야할 핵심포인트👆️

일상 생활 보험사기 예방 요령👆️

보험계약 관리 4가지 핵심 포인트👆️

연금저축 활용법 핵심 포인트

사회초년생

▶ 당장의 연말정산 세액공제 혜택을 받으려는 것보다 장기적으로 자금이 필요한 시점을 고려해야 합니다.

중도 해지 없이 55세 이후까지 운용가능한 노후 대비 자금은 연금저축 또는 IRP 퇴직연금에 납입하여 투자합니다.
결혼 또는 주택 구입 비용 같은 단기 필요 자금은 ISA 개인종합자산관리계좌 등 다른 금융 상품을 활용하는 것이 좋습니다.

은퇴준비자

▶ 연금저축 및 IRP에서 연금 수령 시 세율이 낮은 연금소득세(5.5~3.3%)를 적용받기 위해 연금수령 기간 및 금액을 조정할 필요가 있습니다.

연금 수령 기간을 10년 이상, 연금 수령 금액은 연간 1,200만 원 이내로 받는 것이 좋습니다.
연금저축과 퇴직금을 받는 IRP를 이체 통합하는 것은 자금의 인출 시기와 금액의 성택권이 제약될 수 있기에 신중히 고려해야 합니다.

연금수령시 알아야할 핵심포인트👆️

연금저축 활용법 사례

사회초년생 사례

최근 입사한 사회초년생(총 급여 5천만 원 이하) □□씨는 결혼과 주택을 마련하기 위한 자금을 마련 중입니다. 다가오는 연말정산 시 세액공제 혜택을 받기 위해 연금저축 및 IRP 납입을 고민하고 있습니다.

연금저축 및 IRP는 55세 이후까지 유지해야 세제혜택이 있으며 만기가 짧은 ISA는 수익에 대해 비과세를 적용받고, 총급여가 5천만 원 이하인 경우 비과세 혜택이 늘어나는 장점이 있습니다.

▶ 55세 이후까지 운용가능한 자금은 연금저축 및 IRP, 결혼비용 같은 단기적인 자금은 ISA에 납입하고 ISA 만기 시 만기 금액을 연금저축에 납입하여 세액공제를 받는 것이 유리합니다.

일상 생활 보험사기 예방 요령👆️

은퇴준비자 사례

퇴직한 □□씨(만 55세 이상)는 국민연금 수령 전까지 5년간 연금저축에서 연 1,500만 원 연금을 받아 생활비로 사용하고 계좌관리 편의를 위해 연금저축 적립금을 퇴직금을 받은 IRP로 이체하기 위해 고민하고 있습니다.

연금저축 연금수령기간이 10년보다 짧으면 연금소득세(5.5~3.3%)가 아닌 서율이 높은 기타소득세(16.5%)가 부과될 수 있으므로, 연금저축의 연금수령액이 연 1,200만 원 초과 시 종합소득세(6.6~44%)가 적용됩니다.

연금저축과 퇴직소득을 수령한 IRP를 이체 통합 시 우선 퇴직소득을 모두 인출 후 연금저축의 자금을 인출할 수 있습니다.

▶ ① 연금수령기간을 10년 이상, 수령액을 연 1,200만 원 이내 조정 후

▶ ② 연금저축에서 자금을 먼저 수령하는 경우 연금저축계좌를 퇴직연금계좌로 이체하지 않고 별도 관리하는 것이 유리합니다.

연금수령시 알아야할 핵심포인트👆️

연금저축 및 IRP는 중·단기 자금운용으로 적합하지 않음

□ 연금저축 및 IRP는 55세 이후 연금으로 수령해야 세제혜택을 받을 수 있으므로 단기 자금 운용에는 적합하지 않습니다.

연금저축은 납입기간에는 세액공제 적용받고 연금 수령 시 낮은 세율의 연금소득세를 적용받으므로 55세 이후 노후자금으로 적합합니다.

연금저축을 중도에 해지하는 경우 세액공제를 받은 납입액 + 연금저축 운용수익에서 16.5% 기타소득세가 적용되어 세제 혜택을 누리지 못하게 됩니다.

ISA 만기 후 추가 세액공제

□ ISA 만기(3년 이상) 이후 60일 이내 연금저축 및 IRP로 전환하여 추가 세액공제를 받을 수 있습니다.

ISA는 예적금과 주식 등 다양한 금융상품에 투자하여 순이익에서 200만 원까지 비과세를 적용받습니다.

비과세한도 초과분은 저율(9.9%) 분리과세 혜택이 있는 계좌로 중·단기 여유자금을 운용하기에 적합합니다.

ISA 서민형은 순이익에 비과세 혜택을 400만 원까지 받을 수 있으므로 사회초년생에게 유용하게 활용할 수 있습니다.

ISA 만기 후 60일 이내 연금저축 및 IRP 전환 시 연금저축·IRP 세액공제 외 추가로 ISA 납입액의 10%(300만 원 한도) 세액공제를 받을 수 있습니다.

연금저축 및 IRP 세제 혜택

□ 연금저축과 IRP는 10년 이상 분할 수령 후 연간 총 연금수령액을 1,200만 원 이내로 조정하는 것이 세제 혜택을 더 받을 수 있습니다.

연금저축과 IRP에서 연금 수령 시 수령기간을 10년 이상, 연금액은 연 1,200만 원 이내로 받아야 기타소득세(16.5%)보다 낮은 연금소득세(5.5~3.3%)가 부과됩니다.

연금수령액이 연 1,200만 원 초과되면 연금소득세 대신 종합소득세가 부과되므로 연간 총 1,200만 원 초과되지 않도록 수령시기 및 수령기간을 조정하는 것이 바람직합니다.

연금저축 IRP 자금 이체 및 계좌 통합

□ 연금저축과 IRP간 자금을 이체하여 계좌를 통합하는 것은 신중할 필요가 있습니다.

연금저축과 IRP 자금이체는 55세 이후 가입일로부터 5년이 지난 후에 가능합니다.

연금저축·IRP 자금 인출 시 과세제외금액, 퇴직소득, 세액공제를 받은 금액+운용소득 순으로 인출됩니다.

계좌관리 편의성을 위해 연금저축·IRP와 퇴직소득을 수령한 IRP 간 자금 이체 후 계좌 통합은 신중할 필요가 있습니다.

퇴직소득을 모두 인출 후 연금저축·IRP 자금이 인출 가능하므로 인출 시기와 금액의 선택권이 제약될 수 있습니다.
계좌 통합 후 계좌 해지 시 연금저축·IRP 부분만 해지할 수 없고 통합된 계좌 전체를 해지해야 되므로 세제상 불이익이 계좌 통합 이전보다 더 클 수 있습니다.

자료 출처: 금융감독원 (http://www.fss.or.kr)

알아두면 좋은 금융/보험 정보

✅잠자는 내돈찾기👆
✅ 버팀목 전세자금대출👆
✅ 신생아 특례대출👆
✅ 보험계약대출👆
✅ 금융관리 팁/요령👆
✅ 전세계약 유의사항👆
✅ 주택청약 총정리👆
✅ 신용카드 알뜰사용법👆
✅ 개인형 IRP 개설 및 운용시 핵심포인트👆
✅ 연금수령시 알아두어야 할 사항👆
✅ 유출된 개인정보 사고예방시스템에 등록👆
✅ 푸른씨앗 퇴직연금 총정리👆
✅ 퇴직연금 DB형·DC형 선택․전환시 유의사항👆
✅ 퇴직연금 가입자가 알아야 핵심포인트👆
✅ 고령 및 장애인의 9가지 금융 생활 꿀팁 정리👆
✅ 일상 생활 보험사기 예방 요령👆
✅ 불법채권추심 대응방법 핵심포인트👆
✅ 재무제표 보는 법 핵심 포인트👆
✅ IRP 개인형 퇴직연금과 연금저축 차이점👆
✅ 종신보험 가입시 유의사항 핵심 포인트👆
✅ 사회초년생과 은퇴준비자 연금저축 활용법 총정리👆
✅ 퇴직연금제도 종류 및 특징 총정리👆
✅ 저축성보험 가입시 유의사항 핵심 포인트👆
✅ 자연재해로 인한 재산피해 보험으로 보상받자👆
✅ 치매보험 가입시 핵심 포인트 4가지👆
✅ 보험계약 관리 4가지 핵심 포인트👆
✅ 연금계좌(IRP, 연금저축) 중도인출시 절세방법 핵심 포인트👆
✅ 주택연금 제도 총정리👆
✅ 주택연금 지급액 수령액 예상조회👆
✅ 기초연금제도 지원대상 신청방법 총정리👆
✅ 중대한 질병보험 가입시 대리청구인 지정 필요👆
✅ 보험가입시 고려해야 할 핵심 포인트 총정리👆
✅ 사회초년생 예금 적금 목돈마련 7가지 핵심포인트👆
✅ 건강보험 산정특례 지원대상 신청방법 적용기간 총정리👆
✅ 보험 해지 대신 보험계약대출 이용 총정리👆
✅ 잠자는 내돈찾기 숨은 휴면계좌 미수령금 금융자산 금융감독원 파인 조회👆
✅ 고금리 적금 추천 이자 이율 베스트 5👆
✅ 쉽고 효과적인 개인 금융 관리의 중요성 팁과 요령 방법 전략👆
✅ 청년주택드림 청약통장 가입조건과 신청방법 혜택 총정리👆